box1

Правовые аспекты

Банковская (платежная) карта

Одним из самых распространных инструментов электронной торговли является банковская карта. Банковская (платежная) карта представляет собой документ, выдаваемый кредитной организацией-эмитентом в подтверждение размещения на банковском счете денежных средств, на основании которого держатель карты получает возможность совершать операции по получению денежных средств со счета карты, а также осуществлять оплату товаров и услуг.

В Российской Федерации в обращении находятся карты международных платежных систем (Visa, MasterCard, American Express) и локальных платежных систем (СТБ Кард, Юнион Кард, Золотая Корона ).

Правовую основу расчетов посредством банковских карт составляют правила международных платежных систем. Они определяют общие принципы и стандарты проведения расчетов во всем мире. Помимо правил международных платежных систем российские банки при проведении операций с банковскими картами руководствуются внутрибанковскими правилами, законодательством Российской Федерации, а также инструкциями, указами и положениями Центрального Банка Российской Федерации.

Оплата товаров в сети Интернет посредством банковских карт осуществляется в соответствии с Положением ЦБ РФ №23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием». Настоящее положение устанавливает требования к проведению операций оплаты банковскими картами.

Основными участниками отношений, связанных с использованием банковских карт, являются:

  • держатель банковской карты;
  • банк-эмитент, который заключает договор с владельцем карты и осуществляют эмиссию банковских карт.
  • процессинговый центр, в задачу которого входит обеспечение информационного и технологического взаимодействия между участниками расчетов с использованием пластиковых карт (расчетными банками, банками-эмитентами и банками-эквайерами) ;
  • эквайер - кредитная организация, призванная произвести расчеты с предприятиями торговли по операциям, совершаемым с использованием банковских карт, либо осуществлять выдачу наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации
  • торгово-сервисное предприятие, которое в соответствии соглашением с банком-эквайером принимает в качестве оплаты за свои товары или услуги документы, составленные с использование банковских карт.

Покупка товаров и услуг

Торговля товарами посредством сети Интернет регулируется гл. 30 ГК РФ, а также законом «О защите прав потребителей» (ФЗ №2300-1). Кроме того, Правительство РФ также разработало «Правила продажи товаров дистанционным способом» (Постановление от 27 сентября 2007 г. N 612), согласно которым продавец вправе продавать по Интернету практически любой товар. Исключение составляют лишь алкогольная продукция и товары, свободная реализация которых запрещена или ограничена законодательством Российской Федерации (драгоценные и редкоземельные металлы и изделия из них и т.д.).

На своем сайте продавец товара согласно закону «О защите прав потребителей» обязан довести до сведения покупателя информацию об основных потребительских свойствах предлагаемого товара, о месте изготовления, о цене и об условиях приобретения товара, о его доставке, сроке службы, сроке годности и гарантийном сроке, о порядке оплаты товара, а также в обязательном порядке указать срок, в течение которого действует предложение о его продаже. Указанная информация, содержащая все существенные условия договора розничной купли-продажи, признается в соответствии с п. 1. ст. 494 ГК РФ публичной офертой (предложением заключить договор неопределенному кругу лиц). Обязанности продавца по передаче товара покупателю возникают с момента получения продавцом соответствующего сообщения покупателя о намерении заключить договор на покупку товара (акцепта). Акцепт представляет собой заявку, в которой покупатель указывает наименование и адрес продавца, ФИО получателя товара, адрес доставки, наименование, количество и цену товара (вид услуги). Договор между покупателем и продавцом при дистанционной продаже товаров считается заключенным с момента:

  1. выдачи продавцом покупателю кассового или товарного чека либо иного документа, подтверждающего оплату товара;
  2. получения продавцом сообщения о намерении покупателя приобрести товар.

Получение и возврат товаров

Если оплата производится с использованием банковской карты, то при продаже товара продавец обязан использовать контрольно-кассовую технику (далее - ККТ), такое требование установлено ст. 2 Федерального закона от 22 мая 2003 г. N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» (далее - Закон N 54-ФЗ). Вместе с тем из этого правила есть и исключения. Указанием Банка России от 16.01.2004 N 1376-У предусмотрено заключение договора эквайринга между банком и интернет-магазином, согласно которому, интернет-магазин открывает счет, на который будут поступать платежи по банковским картам покупателей.

При совершении операций с использованием платежной карты составляются документы на бумажном носителе и (или) в электронной форме. Документ по операциям с использованием платежной карты является основанием для осуществления расчетов по указанным операциям и (или) служит подтверждением их совершения. Документ по операциям с использованием платежной карты составляется в количестве экземпляров, установленном внутрибанковскими правилами и правилами участников расчетов.

Таким образом, подтверждением платежа по платежной карте через сеть Интернет может являться электронная квитанция. Это означает, что в данной ситуации можно обойтись без кассовой техники. (Письма Минфина РФ от 28 августа 2009 г. N 03-01-15/9-432, от 9 июня 2009 г. N 03-01-15/6-293).

Порядок возврата товара регулируется Законом «О защите прав потребителей», а также «Правилами продажи товаров дистанционным способом», утвержденных Постановлением Правительства РФ от 27.09.2007 г. №612.

Покупатель вправе без объяснения причин отказаться от любого товара в любое время до его передачи, а после передачи товара - в течение семи дней. Если информация о порядке и сроках возврата товаров надлежащего качества не была предоставлена в письменном виде в момент доставки товара, потребитель вправе отказаться от товара в течение трех месяцев с момента передачи товара. При продаже товаров дистанционным способом, не действует «Перечень товаров, не подлежащих обмену и возврату» (утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19 января 1998 г. № 55 с изменениями и дополнениями). Возврат товара надлежащего качества может быть произведен покупателем в случае если сохранены товарный вид и потребительские свойства товара. Покупатель не вправе отказаться от товара надлежащего качества в случае если такой товар имеет индивидуально-определенные свойства.

При возврате покупателем товара надлежащего качества, продавцом составляется акт возврата за подписью обеих сторон. Продавец обязан передать деньги в течение десяти дней после составления акта. Продавец имеет право удержать расходы на доставку товара от покупателя. Расходы, связанные с перечислением денег, несет продавец.


Конфиденциальная информация

При осуществлении оплаты товаров (услуг) посредством банковских карт, покупатель обязан ввести данные карты, ФИО и другие персональные данные. В настоящее время отношения в области защиты персональных данных регулируются Федеральным законом от 27 июля 2006 г. N 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» и Федеральным законом от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ «О персональных данных».

Согласно данным законам персональные данные — это любая информация, относящаяся к определенному или определяемому на основании такой информации физическому лицу (субъекту персональных данных), в том числе его фамилия, имя, отчество, год, месяц, дата и место рождения, адрес, семейное, социальное, имущественное положение, образование, профессия, доходы, другая информация. Для использования и обработки персональные данные должны быть получены честным путем и в соответствии с правилами, установленными европейским и национальным законодательством, предоставляться и храниться только для осуществления четко обозначенной и законной задачи в рамках деятельности продавца, банка и процессингового центра и не могут использоваться кроме как для достижения этой задачи. Обработка данных происходит с учетом требуемой конфиденциальности и специальными пожеланиями потребителей, касающимися использования персональных данных.

Покупатели вправе получать доступ и изменять свою персональную информацию. Покупатель должен быть проинформирован о том, что он имеет право запрашивать и получать информацию о его персональных данных, а также вносить изменения и обновлять некорректную информацию персонального характера. Покупатель имеет возможность возражать против передачи своих персональных данных третьим лицам.


Законодательные документы в области интернет-эквайринга

  • Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности";
  • Федеральный закон от 07.07.2003 №126-ФЗ «О связи»;
  • Федеральный закон от 27.07.2006 №149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации»;
  • Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ «О персональных данных»;
  • Федеральный закон от 06.04.2011 №63-ФЗ «Об электронной подписи»;
  • Федеральный закон от 22.05.2003 №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»;
  • Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ «О национальной платежной системе»;
  • Постановление Правительства РФ от 27.09.2007 №612 «Об утверждении Правил продажи товаров дистанционным способом»;
  • «Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.03.2005 N 6431);
  • Постановление Правительства РФ от 23.07.2007г. №470 «Положение о регистрации и применении контрольно-кассовой техники, используемой организациями и индивидуальными предпринимателями»;
  • Письмо УФНС РФ от 13.09.2000 г. N 30-08/1/43844 Управление налоговой службы «О кассовом оборудовании и картах. О возвратах средств на карту»;
  • Письмо Управления Министерства по налогам и сборам от 23.07.2003 г. N 29-12/41320 «О кассовом оборудовании и картах»;
  • Изменения в Положении ЦБ РФ № 266-П от 24.12.2004 года «О внесении изменений в Положение Банка России» от 24 декабря 2004 года N 266-П;
  • Письмо УФНС РФ по г. Москве от 11.05.20060 № 09-24/038509 УФНС РФ по г. Москве «О праве организации не отражать в кассовой книге часть выручки, полученной в результате расчета с ней пластиковыми картами»;
  • Письмо от 01.08.2011 №112-Т ЦБ РФ «О возврате денежных средств за товар (услугу), ранее оплаченный с использованием платежной карты».